Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Жилищное право - Статья закона о начислении неустойки по просрочке кредита

Статья закона о начислении неустойки по просрочке кредита

Статья закона о начислении неустойки по просрочке кредита

Налоговый учет

На основании пункта 1 статьи 252 НК РФ расходами признаются обоснованные и документально подтвержденные затраты (в случаях, предусмотренных в статье 265 НК РФ — убытки), осуществленные (понесенные) налогоплательщиком. Под обоснованными расходами понимаются экономически оправданные затраты, оценка которых выражена в денежной форме. Под документально подтвержденными расходами понимаются затраты, подтвержденные документами, оформленными в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо документами, оформленными в соответствии с обычаями делового оборота, применяемыми в иностранном государстве, на территории которого были произведены соответствующие расходы, и (или) документами, косвенно подтверждающими произведенные расходы.

Расходами признаются любые затраты при условии, что они произведены для осуществления деятельности, направленной на получение дохода. Так, в подпункте 13 пункта 1 статьи 265 НК РФ установлено, что к внереализационным расходам относятся затраты в виде признанных должником или подлежащих уплате на основании решения суда, вступившего в законную силу, штрафов, пеней и (или) иных санкций за нарушение договорных или долговых обязательств, а также расходы на возмещение причиненного ущерба. Таким образом, предусмотренная условиями договора неустойка за ненадлежащее исполнение договорных обязательств учитывается в составе внереализационных расходов в целях исчисления налога на прибыль организаций при условии соответствия таких расходов критериям, установленным статьей 252 НК РФ.

Аналогичное мнение высказано в письмах Минфина России от 11.08.2015 № 03-03-06/1/46211, от 01.12.2014 № 03-03-06/1/61165. Датой признания расходов в виде неустойки (штрафа, пени) налогоплательщика, определяющего доходы и расходы методом начисления, является дата признания штрафа либо дата вступления в законную силу решения суда (подп. 8 п. 7 ст. 272 НК РФ). У налогоплательщиков, определяющих доходы и расходы кассовым методом, расходы в виде штрафов, пеней и (или) иных санкций признаются для целей налогообложения прибыли после их фактической оплаты (п.

3 ст. 273 НК РФ).ПримерОрганизация «А» (покупатель) 15.03.2019 заключила договор поставки партии товаров с компанией «Б» (продавец) на общую сумму 650 тыс.

руб. Срок поставки — 03.04.2019. Договором предусмотрено, что в случае нарушения установленного срока поставки поставщик должен уплатить пени в размере 0,07% от стоимости товара за каждый день просрочки.Предположим, что компания «Б» отгрузила товар по договору поставки только 20.04.2019. 20.04.2019 организацией «А» была выставлена компании «Б» претензия на сумму 6825 руб., которую поставщик в этот же день и подтвердил.

Расчет суммы претензии был произведен следующим образом:

  1. пени за каждый день просрочки — 455 руб. (650 тыс. руб. x 0,07%); пени за 17 дней просрочки — 7735 руб. (455 руб. x 17 дней).
  2. продажная стоимость товара — 650 тыс. руб.

Согласно пункту 14.2 ПБУ 10/99 на счетах бухгалтерского учета санкции по договорам должны отражаться по мере их признания или присуждения судом.

Следовательно, 20.04.2019 организация «Б» должна включить в состав внереализационных расходов пени за 17 дней просрочки. Источник: Рубрика: Подписывайтесь на «Утреннего бухгалтера».

Все для бухгалтера.

Судебная практика

По одному из дел судебная коллегия указала, что не может согласиться с решением суда первой инстанции о взыскании с ответчицы дополнительных штрафных санкций в сумме 10 272 руб., предусмотренных пунктом 17 договора микрозайма за досрочное расторжение кредитором договора в связи с нарушением заемщиком своих обязательств. В соответствии с ч. 2 ст. 12.1.

Федерального закона от 2 июля 2010 года № 151-ФЗ

«О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»

, после возникновения просрочки исполнения обязательства заемщика (физического лица) по возврату суммы займа и (или) уплате причитающихся процентов МФО вправе начислять ему неустойку (штрафы, пени) и иные меры ответственности только на не погашенную часть суммы основного долга. Все это относится только к договорам потребительского займа, срок возврата по которому не превышает одного года. Предусмотренные истцом дополнительные штрафные санкции за досрочное расторжение договора микрозайма в связи с возникновением просрочки противоречат названной норме права.

При взыскании с ответчицы платы в размере 5000 руб. за подключение к пакету дополнительных услуг, предусмотренному пунктом 17 договора микрозайма, суд первой инстанции не принял во внимание, что в материалах дела отсутствуют сведения, подтверждающие сам факт оказания этих дополнительных услуг в период действия договора.
за подключение к пакету дополнительных услуг, предусмотренному пунктом 17 договора микрозайма, суд первой инстанции не принял во внимание, что в материалах дела отсутствуют сведения, подтверждающие сам факт оказания этих дополнительных услуг в период действия договора.

Исходя из того, что истец при рассмотрении дела не предъявил никаких доказательств, а ответчица отрицает предоставление ей микрокредитной организацией каких-либо дополнительных услуг, судебная коллегия находит, что выводы суда об удовлетворении иска в этой части не соответствуют фактическим обстоятельствам дела.

Решение суда первой инстанции о взыскании с ответчицы расходов по организации судебного взыскания в размере 5000 руб., предусмотренных пунктом 4.8 «Общих условий договора микрозайма», также признается незаконным и необоснованным, поскольку соответствующие расходы истцом при рассмотрении дела подтверждены не были.

Автор публикации Адвокат, Подписаться Автор: Адвокат Подписаться Спросить Поделиться

Если вы пропустили два и более платежа

Рассчитаем наш кредит, исходя из следующих условий:

  1. Пеня начисляется в размере 0,6% от суммы платежа (условия ВТБ 24) за каждый день просрочки
  2. Остаток долга: 56 000 рублей
  3. Вы не платили по кредиту 69 дней, пропустив 3 платежа
  4. Сумма платежа: 8 000 рублей

1. 8000*69*0,6/100 = 3312 – пеня за просрочку по 1 платежу2. 8000*39*0,6/100 = 1872 – пеня за просрочку 2 платежа3.

8000*9*0,6/100 = 432 = пеня за просрочку 3 платежа4. 3312+1872+432 = 5616 – итого сумма пени, которые вы должны заплатить кредитору.

Если вы хотите продолжать отношения с банком, готовьте сумму в размере: 8000*3+5616 = 29616 рублей

Как снизить штрафы и пени по просроченному кредиту

Если Вы допустили просрочку оплаты по кредиту, то можете быть уверенными, что за нарушение сроков платежа банк насчитает Вам неустойку.

Штрафы и пени, предусмотренные кредитным договором, как правило, достаточно высоки. В связи с этим, начисленная банком неустойка порой становится сопоставимой с самой суммой долга. Так, например, если Вы допустили в течение трех месяцев подряд просрочку возврата потребительского кредита на сумму 50 000 рублей, то при пени 0,5 % за каждый день просрочки, размер неустойки, начисленной банком, составит 22 500 рублей.
Так, например, если Вы допустили в течение трех месяцев подряд просрочку возврата потребительского кредита на сумму 50 000 рублей, то при пени 0,5 % за каждый день просрочки, размер неустойки, начисленной банком, составит 22 500 рублей.

В той же ситуации при наличии в кредитном договоре штрафа (а не пени) за пропуск ежемесячного платежа в размере 10 % от непогашенной суммы кредита, размер неустойки составит 15 000 рублей. Чем больше будет длительность просрочки или чем выше будут размеры неустойки, предусмотренной кредитным договором, тем ощутимее будут финансовые потери должника.знав о начислении банком значительной суммы неустойки, имеет смысл попробовать ее снизить. Особенно это актуально для ситуаций, в которых сумма требуемых банком штрафов и пеней составляет половину и более суммы кредита.

Тем более что некоторые банки могут специально откладывать момент обращения, с тем, чтобы штрафов и пеней набралось побольше.Возможность снижения штрафов и пеней предусмотрена законом, а именно. Согласно указанной статье Гражданского кодекса РФ

«если подлежащая уплате неустойка явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд вправе уменьшить неустойку»

. При оценке последствий нарушения обязательства и размера начисленной кредитором неустойки, судом могут приниматься во внимание в том числе обстоятельства, не имеющие прямого отношения к последствиям нарушения обязательства (цена товаров, работ, услуг; сумма договора и т.п.).

Такое разъяснение для судов сделал Пленум Верховный Суд РФ в пункте 42 своего совместного Постановления с Пленумом Высшего Арбитражного Суда № 6/8 от «01» июля 1996 года «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса РФ».В том случае, если банк начислил неустойку, но еще не обратился в суд за ее взысканием, следует написать письменное заявление в адрес банка, в котором необходимо указать на наличие, по Вашему мнению, явной несоразмерности начисленной банком неустойки.

Также в письме в адрес банка важно предложить банку произвести снижение начисленной суммы неустойки.

Письмо важно сделать в двух экземплярах, один из которых передать в офис банка (или его территориального отделения, доп.

офиса и т.п.) с постановкой сотрудником банка отметки на втором экземпляре о получении письма.

В том случае, если сотрудник банка откажется сделать отметку на втором экземпляре, то отправьте свое письмо в адрес банка по почте в виде заказной корреспонденции с уведомлением о вручении и описью вложения.Если по итогам рассмотрения полученного письма банк пойдет Вам на встречу и примет решение о снижении неустойки, то достигнутую договоренность будет необходимо зафиксировать в письменном виде.

В том случае, если банк письменно откажется снижать начисленную неустойку, либо оставит Ваше заявление без ответа, то будет необходимо готовиться к решению вопроса о снижении неустойки в суде.В том случае, если банк после начисления неустойки обратился в суд за ее взысканием, вместе с остатком непогашенного долга по кредиту, то в рамках судебного процесса необходимо письменно походатайствовать перед судом о снижении неустойки.

При этом, к ходатайству будет полезно приложить Ваше письмо в адрес банка с просьбой о снижении неустойки, которое осталось без удовлетворения или без ответа (если Вы его направляли).Для обоснования своего ходатайства о снижении неустойки в тексте самого ходатайства стоит обратить внимание суда на:

  1. необоснованно длительный период времени в течение которого банк «тянул» с обращением в суд с иском о взыскании задолженности по кредиту и неустойки за нарушение сроков возврата кредита. Несмотря на то, что банк имеет право обратиться в суд в любое время в рамках предусмотренных законом сроков исковой давности, стоит обращать внимание суда на указанное выше обстоятельство. В дополнение к этому важно отмечать, что поскольку кредитным договором предусмотрена заметная неустойка, а банк без какой-либо видимой причины задержал подачу иска в суд, то, скорее всего, это объясняется желанием банка взыскать не столько сумму долга, сколько огромную неустойку, получив тем самым от взыскания неустойки значительно больший доход, нежели чем было предусмотрено кредитным договором;
  2. отсутствие для банка каких-либо серьезных последствий, наступивших в результате имеющейся просрочки возврата кредита. Несмотря на положения статьи 330 Гражданского кодекса РФ гласящие, что неустойка взыскивается за сам факт нарушения обязательств (и банку не нужно доказывать причинение ему убытков) важно отметить, что размер неустойки в любом случае должен быть разумным. В том случае, если начисленная банком неустойка огромна, а каких-либо серьезных негативных последствий от просрочки возврата кредита не возникло, то имеются все основания считать, что размер неустойки в 0,3 %, 0,5 % и т.п. явно несоразмерен последствиям нарушения обязательств;
  3. соотношение начисленной банком неустойки и Центробанка РФ. Если размер начисленной банком пени составляет, скажем, 0,3 % за каждый день просрочки, то это будет свыше 100 % в пересчете на годовой процент, при том, что ставка рефинансирования Центробанка РФ в разы ниже. Все это позволяет говорить о том, что требуемый банком размер неустойки дает возможность не только компенсировать банку его потери (если таковые имеются), но и получить заметный доход. В некоторых ситуациях такой доход может быть превышающим выгоду банка от получения платы за пользование кредитом. Так, например, кредит, по которому возник долг, мог быть выдан банком под 20 % годовых, а размер начисленной банком неустойки при пересчете на годовой процент составляет более 100 %. В итоге, становится очевидным, что при взыскании задолженности по кредиту (с учетом начисленных процентов за пользование кредитом), а также неустойки за нарушение срока возврата кредита, доход банка от полученной неустойки будет выше, нежели доход от выданного кредита.
  4. соотношение суммы непогашенного по кредиту долга и размера начисленной банком неустойки. В том случае, если сумма долга по кредиту невелика, а размер начисленной банком неустойки в разы превышает сумму долга, то стоит говорить, что взыскание неустойки по факту позволяет получить кредитору доход, значительно превышающий ту выгоду, которая для него предполагалась при нормальном исполнении кредитного договора;
  5. и т.п.
  6. Ваше тяжелое материальное положение должника, плохое состояние здоровья, требующее расходов на лечение, наличие на иждивении несовершеннолетних детей и/или других нетрудоспособных лиц и другие подобные обстоятельства. Указанные обстоятельства могут помочь убедить суд в том, что нарушение сроков возврата кредита и заявленное в рамках судебного процесса ходатайство о снижении размера неустойки обусловлены некоторыми объективными обстоятельствами, и не являются следствием недобросовестности должника и/или его желания «насолить» кредитору;

Заявление ходатайства о снижении размера неустойки не является 100 % гарантией того, что суд его удовлетворит.

В тоже время, важно отметить, что если суд откажет в снижении размера неустойки без каких-либо обоснований, то соответствующее решение суда имеет смысл обжаловать в установленном законом порядке, с тем чтобы попробовать добиться снижения неустойки в суде вышестоящей инстанции.

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет: Бесплатно с мобильных и городских Бесплатный многоканальный телефон Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможет Подписаться на уведомления Мобильноеприложение Мы в соц.

сетях

© 2000-2020 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

Москва Комсомольский пр., д. 7 Санкт-Петербург наб. р. Фонтанки, д. 59 Екатеринбург: Нижний Новгород: Ростов-на-Дону: Казань: Челябинск:

Размер штрафных санкций в российских банках

Мы уже рассматривали пример с кредитом в размере 300 тыс.

рублей под 21,5 % годовых и ежемесячным платежом — 9 370 рублей. Попробуем на нем же рассчитать размер штрафных санкций в 3-х банках России – Сбербанке, Альфа-Банке и ВТБ 24 при условии, что процентная ставка и аннуитетный платеж везде одинаковые, и с учетом реальных штрафных санкций банков (по состоянию на 2013 год):

  1. Сбербанк устанавливает плату за нарушение обязательств в размере 0,5% в день от суммы просроченной задолженности. То есть, за 40 дней просрочки вы заплатили бы 2 342,5 рублей.
  2. Альфа-Банк взимает 2% в день от суммы просроченной задолженности. То есть, пропустив 2 плановых платежа и при общем сроке просрочки в 40 дней, вы бы заплатили неустойку в размере 9 370 рублей (фактически – еще один плановый платеж).
  3. ВТБ 24 взимает 0,6% в день от суммы просроченной задолженности. Итого, задержка в 40 дней будет стоить вам 2 811 рублей.

Сравнив полученные цифры с той, которую мы рассчитали на общих основаниях — 107,28 руб., можно понять, почему банки игнорируют предложенный ГК РФ размер неустойки, определяемый, исходя из ставки рефинансирования. Далее мы рассмотрим, какие еще варианты расчетов штрафов и пени используют банки.

Какой бывает неустойка

Заключая кредитный договор с клиентом, банк сам выбирает, какого вида неустойка будет действовать для клиента: фиксированная или процентная. Для этого банк сначала просчитает все возможные ходы развития ситуации и выберет тот вариант, который окажется наиболее выгодный. Фиксированная сумма неустойки выражается в определенной сумме за каждый день просрочки, а процентная начисляется на сумму основного долга или на сумму оставшегося долга.

По категориям неустойка делится на:

  1. Исключительную.
  2. Штрафную;
  3. Альтернативную;
  4. Зачетную;

Покрытие должником всех убытков с зачетом неустойки – наиболее распространенная форма, требуемая кредитором.

Штрафная неустойка предполагает, что, помимо погашения своих долгов, штрафа, пени, заемщик, обязан покрыть еще и все убытки кредитора, которые последнему принесли невовремя выполненные обязательства заемщика. Этот вид неустойки используется в особо тяжелых случаях, например, когда имело место значительное нарушение договора. Исключительная неустойка освобождает заемщика от возмещения убытков кредитору – выплачивается только основная сумма долга, проценты и собственно штрафы.

Альтернативный вид неустойки дает возможность кредитору наказать заемщика, обязав его либо покрыть все убытки, либо выплатить один большой штраф. Прежде, чем будет принято окончательное решение, кредитор вместе с юристами просчитывает наиболее выгодный вариант.

Неустойка на неустойку.

И еще раз о защите прав кредитора

Нарушение гражданско-правовых обязательств дестабилизирует гражданский оборот и ущемляет права его добросовестных участников, поэтому восстановление нарушенных прав кредиторов является одной из основных задач действующего гражданского законодательства России. В арсенале существующих правовых средств защиты важное место занимает неустойка – один из самых распространенных способов обеспечения исполнения обязательств и одновременно мера ответственности.

Преимущество неустойки состоит в простоте и удобстве ее оформления: соглашение о неустойке заключается в простой письменной форме (ст. 331 ГК РФ). Кроме того, по требованию о взыскании неустойки кредитор не обязан доказывать размер своих убытков (п. 1 ст. 330 ГК РФ). Основной недостаток неустойки заключается в возможности ее уменьшения судом в случае, если заявленная к взысканию сумма явно несоразмерна последствиям нарушенного обязательства (ст.

333 ГК РФ). Неустойка, как правило, устанавливается в виде фиксированной суммы штрафа либо в виде процента от суммы долга за определенный период просрочки исполнения обязательства. Участники гражданского оборота своим соглашением могут ограничить предельный размер взыскания неустойки (например, 0,1% от суммы задолженности за каждый календарный день просрочки, но не более 10% от такой суммы или цены по договору). В судебной практике неоднократно возникал вопрос о возможности начисления неустойки не только на сумму основного долга, но и на сумму самой неустойки.

Достаточно просто обстоит дело в ситуации, когда установленная соглашением сторон сумма неустойки или предусмотренные ст.

395 ГК РФ проценты за неправомерное пользование чужими денежными средствами носят длящийся характер, а не разовый, и подлежат начислению на сумму основного долга вплоть до ее погашения. Начисление неустойки на такую неустойку или проценты, а также процентов на неустойку или проценты недопустимо, поскольку способом обеспечения исполнения обязательств и (или) штрафной мерой ответственности в этом случае будут именно первоначально начисляемые неустойка или проценты.

Начисление неустойки на такую неустойку или проценты, а также процентов на неустойку или проценты недопустимо, поскольку способом обеспечения исполнения обязательств и (или) штрафной мерой ответственности в этом случае будут именно первоначально начисляемые неустойка или проценты. Они продолжают начисляться вплоть до момента фактического исполнения обязательства и уже сами по себе служат достаточным средством обеспечения и (или) штрафной мерой ответственности. Неустойка и проценты согласно ст.

395 ГК РФ могут быть применимы в случаях неисполнения и (или) ненадлежащего исполнения денежных обязательств, в силу которых должник обязан совершить в пользу кредитора определенное действие – передать или перечислить определенную денежную сумму. В денежном обязательстве уже известна сумма, которая подлежит получению кредитором. Поскольку при продолжении начисления на сумму долга неустойки или процентов их конечная сумма неизвестна, на них не могут начисляться другая неустойка или проценты.

Иным образом обстоит дело в ситуации, когда неустойка устанавливается в фиксированном размере и не носит длящегося характера.

В этом случае при нарушении обязательства по погашению основного долга возникает обязательство по уплате неустойки в фиксированном размере, который предусмотрели стороны в своем соглашении. Имеет место денежное обязательство, в силу которого кредитор вправе требовать от должника осуществления определенного действия – передачи или перечисления определенной денежной суммы, а должник обязан данное обязательство исполнить в соответствии со ст. 309 и 310 ГК РФ. Современная судебно-арбитражная практика исходит из того, что неустойка не может быть начислена на неустойку.

Как отметил Международный коммерческий арбитражный суд (МКАС) при ТПП РФ в решении от 9.08.05 г. по делу № 152/2004, в силу ст. 329 ГК РФ неустойка (штраф, пеня) является способом обеспечения исполнения основного обязательства и не может начисляться на санкции (в том числе на проценты за пользование денежными средствами).

Поскольку по своей правовой природе проценты за пользование денежными средствами, предусмотренные ст. 395 ГК РФ, схожи с неустойкой, то и они подлежат уплате только на соответствующую сумму денежных средств и не должны начисляться на проценты за пользование чужими денежными средствами (т.е. на сумму неустойки (пени). В подавляющем большинстве случаев обоснование такого подхода вовсе не приводится, суды ограничиваются только указанием общего характера об отсутствии подобной возможности (постановления ФАС Московского округа от 5.01.04 г., 26.12.03 г.

№ КГ-А40/10568-03, Президиума ВАС РФ от 6.06.2000 г. № 6919/99, ФАС Волго-Вятского округа от 10.03.98 г. № А38-9/211-97, ФАС Восточно-Сибирского округа от 28.02.11 г.

№ А33-10843/2010, абзац 2 п. 51 постановления Пленума Верховного суда РФ № 6, Пленума ВАС РФ от 1.07.96 г. № 8

«О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации»

).

Примечательно, что в дореволюционном гражданском праве России вполне допускалось начисление неустойки на неустойку, такое «обеспечение обеспечения» считалось вполне возможным, «так как законом не возбранено обязываться неустойкой на случай, если должник, обязавшийся уплатить неустойку за неисполнение главного договора, не уплатит последней в срок». (Исаченко В.Л., Исаченко В.В.

Обязательства по договорам: Опыт практического комментария русских гражданских законов: Комментарий на книгу IV. Ч. 1. Т. X. Св. зак. Т. 2. – СПб., 1914; Русское гражданское право. Вып. II: Обязательственное, семейное и наследственное право.

– Киев, 1918.) В современной гражданско-правовой доктрине возможность начисления неустойки на неустойку не поддерживается.

В частности, Д.А. Гришин высказывается против начисления неустойки на неустойку, поскольку это не согласуется со здравым смыслом. По его мнению, установление неустойки на неустойку противоречит существу института неустойки, направленного на обеспечение основного обязательства. (Гришин Д.А. Неустойка: теория, практика, законодательство.

(Гришин Д.А. Неустойка: теория, практика, законодательство. – М.: Статут, 2005). Суды в обоснование невозможности такого подхода указывают на то, что ГК РФ не предусматривает возможности применения двух мер ответственности за одно и то же нарушение. Вместе с тем в законодательстве прямого запрета на этот счет не содержится.

Более того, такие разновидности неустойки как штрафная и зачетная, допускают применение двух мер ответственности: если в первом случае убытки взыскиваются в полной сумме сверх неустойки, то во втором – в части, не покрытой неустойкой (ст. 394 ГК РФ). Кроме того, начисление неустойки на неустойку не свидетельствует о применении двух мер ответственности за одно и то же нарушение, поскольку нарушений в данном случае не одно, а два: не исполняются основное обязательство, обеспеченное неустойкой, и само обязательство по выплате неустойки, которые хотя и взаимосвязаны, но все же являются разными. Помимо этого в действующем правовом регулировании, касающемся установления и взимания неустойки, произошли изменения в связи с принятием Федерального закона от 28.11.11 г.

№ 335-ФЗ «Об инвестиционном товариществе». В соответствии с п.п. 1 п. 5 ст. 6 названного правового акта при невыполнении товарищем обязанности по первоначальному внесению вклада или первой части вклада в общее дело, если договором инвестиционного товарищества предусмотрено его последовательное внесение, такой товарищ обязан уплатить проценты, начисленные на сумму задолженности, исходя из действующей ставки рефинансирования, а также неустойку в размере 10% годовых с невнесенной части вклада за каждый день просрочки.

Таким образом, федеральное законодательство допускает применение двух мер ответственности (неустойка и проценты) за одно и то же нарушение. Положения ГК РФ, которые регулируют отношения, связанные с установлением и взиманием неустойки, не исключают возможности начисления неустойки на неустойку, размер которой носит фиксированный характер, если стороны предусмотрели это в своем договоре (п.

2 ст. 1, п. 1 ст. 9, ст. 421 ГК РФ), что стимулирует должников надлежащим образом и своевременно исполнять свои обязательства, добровольно на себя принятые, и в конечном счете способствует стабильности делового оборота.
Источник: Международный еженедельник Рубрика:

  1. , начальник юридического отдела, ЗАО «ТГК «Салют»

Подписывайтесь на «Утреннего бухгалтера». Все для бухгалтера.

Проценты по просроченному кредиту

Правомерность начисления пени иштрафов за просрочку платежа по кредиту и порядок их расчетаПросрочкойпо кредиту считается отклонение от установленного графика оплаты ссуды.

Дажеесли вы задержались всего на 1 день, финансисты будут требовать оплатитьнеустойку. Согласно ст. 330, п.1. Гражданского кодекса РФ под неустойкойпонимаются штрафы и пени:

  1. Пенярассчитывается, исходя из срока, в течение которого вы задерживаетевыплату. Если просрочка большая, пеня может превысить сумму начисленныхпроцентов.
  2. Штраф– разовая мера наказания, которая применяется 1 раз, но за каждуюпросрочку. Например, если размер штрафа составляет 100 рублей, а вы неплатили кредит в течение 3-х месяцев, приготовьтесь дополнительнозаплатить штраф — 300 рублей.

Отметим,что неустойка на неоплаченную сумму неустойки начисляться не может. Согласност. 395 ГК РФ сумма штрафных санкций рассчитывается, исходя из 1/360 ставкирефинансирования – на данный момент она составляет 8,25% годовых — за каждыйдень просрочки (0,0229%).

Рассмотримпример расчета неустойки, исходя из установленного ГК РФ размера штрафныхсанкций. Предположим, вы взяли кредит в размере 300 тыс. рублей под 21,5%годовых и на 48 месяцев; ваш аннуитетный платеж равен 9 370 рублей в месяц.

Выне внесли 2 платежа, и просрочка составляет 40 дней.

Тогда размер пени составит107,28 рублей:

    9370 * 30 * 0,0229 / 100 = 64,37 (руб.) – размер пени, начисленной призадержке одного планового платежа за 1 месяц.(9370+ 9370) * 10 * 0,0229 / 100 = 42,91 (руб.) – размер пени, начисленной запросрочку 2-х плановых платежей за 10 дней второго месяца.64,37+ 42,91 = 107,28 (руб.) – размер пени за 40 дней.

Вполнеочевидно, что столь незначительный размер неустойки банки не устраивает.

Именнопоэтому финансисты используют п. 2 ст. 332 ГК РФ, который гласит, что размернеустойки может быть увеличен по соглашению сторон.

Иными словами, прописав вкредитном договоре больший размер пени и штрафов, чем 1/360 ставки рефинансированияЦентробанка, кредитная организация может на законных основаниях взимать с васнеустойку в указанном в соглашении размере. Противостоятьслишком «жадным» банкам можно: согласно ст.

333 ГК РФ, если подлежащая уплатенеустойка явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд вправеуменьшить неустойку. То есть, если дело дойдет до суда, судья вправе признатьначисленную сумму неустойки завышенной и отказать в удовлетворении требованиябанка к заемщику относительно ее погашения. Такие случаи известны в судебнойпрактике России, поэтому финансисты стремятся не злоупотреблять своимивозможностями.

О том,какие средние размеры штрафов и пени встречаются в нашей стране, мы расскажемболее детально. Размер штрафных санкций в российских банкахМы ужерассматривали пример с кредитом в размере 300 тыс. рублей под 21,5 % годовых иежемесячным платежом — 9 370 рублей.

Попробуем на нем же рассчитать размерштрафных санкций в 3-х банках России – Сбербанке, Альфа-Банке и ВТБ 24 приусловии, что процентная ставка и аннуитетный платеж везде одинаковые, и сучетом реальных штрафных санкций банков (по состоянию на 2013 год):

  1. Сбербанк устанавливает плату за нарушениеобязательств в размере 0,5% в день от суммы просроченной задолженности. Тоесть, за 40 дней просрочки вы заплатили бы 2 342,5 рублей.
  2. ВТБ 24 взимает0,6% в день от суммы просроченной задолженности. Итого, задержка в 40 днейбудет стоить вам 2 811 рублей.
  3. Альфа-Банк взимает 2% в день от суммыпросроченной задолженности. То есть, пропустив 2 плановых платежа и приобщем сроке просрочки в 40 дней, вы бы заплатили неустойку в размере 9 370рублей (фактически – еще один плановый платеж).

Сравнивполученные цифры с той, которую мы рассчитали на общих основаниях — 107,28руб., можно понять, почему банки игнорируют предложенный ГК РФ размернеустойки, определяемый, исходя из ставки рефинансирования. Далее мырассмотрим, какие еще варианты расчетов штрафов и пени используют банки.

Основные виды штрафовСуществует4 основные формы штрафов:

  1. Фиксированныештрафы в денежном эквиваленте. Например, 500 рублей – за каждую просрочку.
  2. Фиксированныештрафы с нарастающим итогом. Например, первая просрочка – 500 рублей,вторая – 600, третья и последующие — 800 рублей.
  3. Штрафв виде процента от суммы остатка по кредиту, начисляемый за каждый деньпросрочки или 1 раз в месяц. В России практически не встречается. То есть,при остатке долга в размере 100 000 рублей и просроченном плановом платежев размере 3 000 рублей, вас могут обязать заплатить штраф в размере, кпримеру, 2% от суммы остатка (2 000 рублей).
  4. Штрафв виде процента от суммы долга, начисляемый за каждый день просрочки. Чащевсего, и мы видели это на примере 3-х банков, кредитные организацииприменяют именно этот вариант.

Некоторыебанки используют комбинированные методы: к примеру, начисляют пеню в размере0,2 — 1% в день от суммы долга и ежемесячный фиксированный штраф. Помимоштрафных санкций, кредиторы применяют и другие методы давления на заемщиков сцелью получения долга. О них – более детально. Действия банка в случае возникновения просрочки платежа по кредитуЗакон «О кредитныхисториях» обязываетбанки передавать данные о просрочках своих заемщиков в бюро кредитных историй1-2 раза в неделю (независимо от количества дней просрочки).

То есть, если вмомент передачи общего файла у вас есть долг, о нем сообщат в БКИ. Результатомвашей забывчивости или неумения спланировать бюджет может стать не тольконачисленный штраф, но и отказ других банков работать с вами в дальнейшем из-заплохой кредитной истории.

Что касаетсяколлекторов, о работе которых мы детально расскажем в следующей статье, онипринимают дела заемщиков не раньше, чем через 2-3 месяца после наступленияпервой просрочки. Конечно, порядок работы с данными организациями в каждомбанке устанавливается индивидуально, но все же вначале кредиторы пытаютсязаставить клиента погасить долг самостоятельно, для этого:

  1. звонят(звонки могут начинаться уже через несколько дней с момента возникновенияпросрочки, а могут – и через месяц);
  2. направляютему SMS-сообщения;
  3. приглашаютдолжника на встречу.
  4. пишутписьма;

Естественнымжеланием каждого должника является уменьшение своих обязательств по оплатештрафов.

Насколько это реально в современных условиях, а также о так называемых«технических просрочках» мы расскажем более подробно. Можно ли уменьшить размер штрафов и пениНе такдавно политики заявили о своем намерении внести в законопроект «Опотребительском кредите» изменения, установив фиксированный размер неустойки запросрочку по займам — 0,05–0,1% от суммы долга за каждый день просрочки. Еслиэту поправку примут, банкам придется существенно пересмотреть свои тарифы(сейчас средний размер неустойки по стране составляет от 0,2 до 1% от суммызадолженности в день).

Попытатьсяуменьшить размер неустойки можно и в судебном порядке, если до этого дошлодело.

Обычно долги погашаются в следующем порядке: вначале выплачиваютсяштрафы, пени, затем — проценты, и в конце – основной долг. Каждый заемщик имеетправо объяснить судье причину возникновения долга и попросить либо об отменештрафных санкций, либо об их уменьшении. Также можно попросить пересмотретьпорядок погашения задолженности: вначале закрыть тело кредита и проценты, а поостаточному принципу погашать неустойку.

Нельзя несказать и о технических просрочках.

К примеру, погашая ссуду через терминал,заемщик может не учесть, что деньги не сразу попадают на счет, а через 1-7дней. Та же ситуация с выходными: если иное не прописано в договоре, то вслучае попадания плановой даты погашения кредита на выходной день, платежследует вносить накануне.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+